Registro del IVA sin complicaciones

En Vathub tendrá un representante que podrá gestionar todos sus registros, independientemente del país.

Registro del IVA

Hoy en día, muchas empresas operan a nivel global. Un número creciente desarrolla actividades que están sujetas a impuestos en otro país, tanto dentro como fuera de la UE. En esos casos, la ley dispone que es necesario registrarse a los efectos del IVA. Vathub puede ayudarlo en todo lo que necesite, desde las consultas sobre los requisitos para el registro del IVA, hasta el registro propiamente dicho y el trabajo continuo de contabilidad posterior.

En este último caso, nos referimos a las declaraciones de impuestos, los estados recapitulativos y las declaraciones Intrastat. Un registro del IVA correcto ahorra recursos, tiempo y dinero. También asegura que no surgirán riesgos financieros o deudas imprevistas que deben ser afrontados en una fecha posterior. Las ventas por Internet dirigidas a particulares en varios países es un ejemplo de una situación en la que se requiere un registro del IVA. En algunos casos también es posible registrar la empresa a efectos del IVA con carácter retroactivo.

Así trabajamos:

1 VAT Registration process

Le pedimos que nos proporcione toda la información esencial que van a requerir las autoridades en cuestión.

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Cumplimentamos los formularios que son enviados a las autoridades fiscales, junto con todos los otros papeles necesarios.

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Nos ocupamos de toda la correspondencia con las autoridades pertinentes hasta que usted haya obtenido su número de registro de IVA.

Consúltenos lo que quiera sobre el registro del IVA.

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Más acerca del registro del IVA

Consultas sobre el IVA

¿Necesita registrarse a efectos del IVA en el extranjero? Deje que Vathub realice las consultas por usted.

A continuación, damos ejemplos de situaciones en las que podría ser necesario un registro del IVA:

  • Proyectos a largo plazo en otros países – Si una empresa extranjera ejecuta un proyecto a largo plazo en otro país, puede considerarse que la empresa extranjera tiene un establecimiento permanente y, por ese motivo, podría tener que registrarse a los efectos del IVA en el país en cuestión.
  • Volumen de negocios local – la compra de productos en otro país con el propósito de revenderlos y entregarlos en ese país requiere, en principio, el registro del IVA.
  • Almacén propio – la entrega de productos al almacén propio del cliente o a un almacén del cliente puede requerir el registro del IVA.
  • Venta a particulares – se requiere el registro del IVA si una empresa vende a particulares en otro país de la UE, siempre que el volumen de negocios supere el umbral del país.
  • Comercio electrónico – el registro del IVA también se requiere si se venden productos a particulares a través de internet.
  • Importación – en caso de importaciones a un país donde la reventa se realice tanto dentro como fuera de las fronteras del país.
  • Montaje/instalación – en el caso de la venta de maquinaria y estructuras que se instalan in situ, puede ser necesario el registro del IVA.
  • Servicios inmobiliarios – los trabajos y servicios en un inmueble extranjero pueden requerir el registro del IVA en el país donde se encuentra el inmueble.

Auditoría de IVA

¿Quiere evitar el estrés y la preocupación relacionados con una auditoría de IVA? ¿Quiere estar 100% seguro de que sus libros registro del IVA son exactos y actualizados? Deje que Vathub gestione sus libros registro del IVA y la contabilidad continua relacionada. Nuestros empleados tienen una amplia experiencia en la gestión del IVA de todo tipo de empresas en varios países. Llevaremos sus libros registro del IVA de la manera adecuada, independientemente de si su empresa es pequeña, grande, nacional o internacional. Si deja que Vathub gestione sus trámites relacionados con el IVA, puede estar seguro de que no se producirán problemas durante su auditoría de IVA y, además, su consultor de Vathub podrá estar presente durante la auditoría, en caso de que el agente tributario tenga alguna pregunta sobre sus libros registro del IVA.

Uno de los principales aspectos de llevar libros registro del IVA exactos es hacer un seguimiento del impuesto soportado que se puede reclamar a los países en los que su empresa desarrolla actividades. Como empresa internacional con un mercado mundial cada vez mayor, puede ser difícil hacer un seguimiento de la legislación y los tipos de IVA aplicados en el extranjero, sin mencionar la comprensión de facturas extranjeras y el tratamiento de la correspondencia con autoridades extranjeras. Sin embargo, si todas estas cosas se hacen correctamente, usted puede ahorrar dinero, tiempo y recursos. Si no está seguro de si su registro del IVA es completamente correcto y ha recibido la notificación de una auditoría de IVA inminente, estaremos encantados de controlar sus registros antes de la visita. Ofrecemos un nivel de tarifas muy ventajosas y podemos gestionar la recuperación del IVA en todos los países. Permítanos mantener al día su libro registro del IVA, y nunca más una auditoría de IVA le quitará el sueño.

El procedimiento de auditoría de IVA

Durante una auditoría de IVA, un agente tributario visitará su sede central para examinar sus libros registro del IVA y, si es necesario, controlar sus bienes y suministros. Las auditorías de IVA no deberían ser un motivo de estrés o preocupación –el agente tributario está ahí, simplemente, para comprobar que usted respeta las reglas, no para imponerle multas innecesarias o criticar a su empresa–. Al final de la auditoría de IVA, recibirá un resumen de las conclusiones del agente tributario que puede contener sugerencias para mejorar o modificar sus libros registro del IVA. Una auditoría de IVA debería considerarse como una oportunidad para recibir asesoramiento gratuito e información sobre sus libros registro del IVA, pero si usted tiene libros inexactos o no puede responder satisfactoriamente a las preguntas del agente tributario, puede correr el riesgo de tener que pagar multas o devoluciones. Si tiene dudas sobre determinadas cuestiones relativas a sus libros registro del IVA, debería informar con antelación al agente tributario para que tenga la oportunidad de investigar la cuestión. Si el IVA de su empresa es gestionado por su contador o un consultor externo, debería solicitar a esta persona que esté presente durante la auditoría de IVA, a no ser que se sienta seguro de poder responder personalmente a cualquier pregunta de la manera correcta. Por supuesto, nuestros consultores sobre el IVA estarán gustosamente presentes durante una auditoría de IVA, y en Vathub le ayudaremos a introducir los cambios necesarios después de la visita.

Servicios de presentación de información

Una vez realizado el registro del IVA, deberá presentar declaraciones del IVA, y a veces puede ser necesario que presente estados recapitulativos y/o declaraciones Intrastat. Puede confiar la presentación continua de información a Vathub.

Declaración del IVA

Las declaraciones del IVA deben presentarse regularmente en el país de registro, de la misma manera que en su país de origen. Nos ocupamos de todas las comunicaciones con las autoridades fiscales del país de acogida, y, en estrecha colaboración con el departamento financiero de su empresa, garantizaremos que sus cuentas sean correctas.

Estado recapitulativo

Periódicamente, debe recopilarse un informe detallando las ventas sin IVA de productos y servicios dentro de la UE. Esto rige también si los productos se han transportado hasta su propia empresa dentro de la UE. De acuerdo con la regla principal, debe presentarse un estado recapitulativo cada tres meses para los productos y cada cuatro meses para los servicios. Las empresas que venden productos y servicios deben presentar un estado recapitulativo cada mes natural.

Intrastat

La UE ha desarrollado un sistema de estadísticas llamado Intrastat, en el que se recopila la información de todas las importaciones y exportaciones de productos entre los Estados miembros. Declaraciones Instrastat Confíe sus declaraciones Intrastat a Vathub y dedique su tiempo a las cuestiones más importantes de su empresa.

Legislación sobre el IVA – el IVA europeo

Cualquier empresa que aporte bienes o servicios clasificados como suministros sujetos a tributación deberá registrarse a efectos del IVA, o el impuesto sobre el valor añadido, siempre que su volumen de negocios alcance el umbral del IVA (81.000 £ en el Reino Unido). Una empresa debe pagar el IVA en el Estado miembro de la UE donde tenga su sede; sin embargo, como empresa internacional puede ser difícil saber cuál es la legislación del IVA aplicable, ya que cada Estado miembro tiene sus propios reglamentos, tarifas y formularios del IVA. Por lo general, el tipo normal del IVA en cada Estado miembro es del 15-25%, con tipos reducidos de IVA de alrededor del 5-15%. No obstante, la legislación sobre el IVA en diferentes Estados miembros también varía en lo que respecta a qué bienes y servicios están sujetos a los diferentes tipos de IVA, y qué bienes y servicios están exentos de dicho impuesto. La legislación sobre el IVA de la UE establece que los tipos normal y reducido de IVA deben ser al menos del 15% o del 5% respectivamente. Los Estados miembros pueden aplicar uno o dos tipos reducidos, y cualquier artículo con tipo cero debe ser aprobado por la UE.
Por lo general, los artículos tales como alimentos, ropa infantil y transporte público son de tipo cero en el Reino Unido, mientras que en otros países, como en la República Checa, se aplica un tipo reducido de IVA a los alimentos y al transporte público. Debido a estas diferencias es imperativo que su empresa conozca la legislación sobre el IVA de los diferentes países en los que proporcione o compre bienes y servicios.

Gestión del IVA

En los EE.UU., se aplica el impuesto sobre las ventas a los bienes y servicios en lugar del IVA. El tipo del impuesto sobre las ventas en los EE.UU. varía según la jurisdicción pero generalmente es de alrededor del 7%. La principal diferencia entre el impuesto sobre las ventas y el IVA es que solo el consumidor final paga el impuesto sobre las ventas, mientras que el IVA se aplica al producto cada vez que lo adquiere una empresa en la cadena de suministro. Al igual que la legislación sobre el IVA de la UE, la legislación sobre el impuesto sobre las ventas varía entre los Estados miembros, que tienen tipos variables del impuesto y distintas categorías de bienes y servicios. Por lo general, los bienes y servicios que se adquieren para la reventa están exentos del impuesto sobre las ventas. Así, es posible evadir el impuesto sobre las ventas convenciendo al vendedor de que el producto se adquiere con fines de reventa –una táctica que no puede utilizarse para evadir el IVA–. Desde la perspectiva de las autoridades fiscales, el IVA es un método de recaudación fiscal más seguro y fiable, que representa un gran porcentaje de los ingresos estatales en muchos Estados miembros de la UE.

Devolución del IVA

Todas las empresas en el Reino Unido que proporcionen bienes y servicios sujetos al IVA deben registrarse a efectos del IVA. El IVA que se añade al precio de compra total de los bienes y servicios que usted proporciona a sus clientes se conoce como “impuesto repercutido”. Cuando usted adquiere bienes o servicios para su empresa, el IVA pagado al adquirir esos artículos se conoce como “impuesto soportado” y puede recuperarse. Al presentar su declaración del IVA, debe indicar la diferencia entre su impuesto soportado y repercutido, y si la suma destinada al impuesto soportado es mayor que la suma destinada al impuesto repercutido, su empresa puede recuperar la diferencia. Al calcular su posible recuperación del IVA hay varios formularios y guías que pueden servir de ayuda, pero la normativa puede variar de un país a otro. Si los artículos que adquiere están relacionados con bienes o servicios que usted vende y que están exentos del IVA, no será posible la recuperación del IVA. Si su empresa proporciona productos o servicios que pagan IVA, ya sea al tipo normal, reducido o cero, debería ser posible reclamar la devolución del impuesto soportado. Si alguna vez tiene dudas acerca de qué costes dan derecho a reclamar el IVA, debería poder acceder en línea a las legislaciones actuales sobre el IVA, aunque lo más sencillo sea probablemente que se ponga en contacto con un experto en el IVA.

¿Cuándo es posible recuperar el IVA?

Aunque pueda parecer relativamente simple, la recuperación del IVA puede llegar a ser un asunto complicado. Para la recuperación del IVA es necesario seguir muchos procedimientos detallados y reunir una serie de criterios. Por ejemplo, la recuperación del IVA no siempre se aplica a los gastos de la empresa, aunque estos pueden ser deducibles a efectos del impuesto sobre la renta o de sociedades, y normalmente no es posible reclamar el IVA en los gastos de representación de la empresa.
Para la recuperación del IVA, los bienes y servicios adquiridos deben ser utilizados para fines comerciales. Cualquier impuesto soportado por bienes o servicios adquiridos para uso personal no es recuperable. Del mismo modo, no es posible recuperar el IVA que abonan los vehículos no utilizados exclusivamente con fines comerciales.
Si su empresa paga por bienes y servicios que se entregarán directamente a los clientes, el IVA repercutido no puede recuperarse, y además, no es posible reclamar el IVA repercutido para objetos de arte, antigüedades o bienes de ocasión que adquiera su empresa.
Si su empresa adquiere bienes y servicios de otros Estados miembros de la UE, no podrá recuperar este IVA en el Reino Unido. En su lugar, deberá presentar su solicitud de devolución del IVA a las autoridades responsables del IVA del país extranjero. Si su empresa se ha registrado recientemente a efectos del IVA, tal vez sea posible que pueda reclamar el IVA sobre los bienes y servicios adquiridos antes de su registro.
Por lo general, el importe de devolución de IVA se paga directamente a su cuenta bancaria una vez que la autoridad de IVA correspondiente realice controles de credibilidad. En el Reino Unido, la devolución suele efectuarse en menos de 10 días laborables. No obstante, si su declaración del IVA no supera el primer control de credibilidad y es objeto de una investigación manual, este periodo podría aumentar. Si no ha recibido su pago en un plazo de 30 días naturales, tiene derecho a una compensación en forma de un suplemento de devolución.

El IVA en el comercio electrónico

Las compras en línea son cada vez más comunes para muchos consumidores. Para satisfacer esta demanda, un número creciente de empresas ofrecen actualmente tiendas en línea a sus clientes. Tenga en cuenta que es posible que tenga que pagar el IVA si vende productos y servicios a particulares en otros países de la UE. Esto ocurre cuando la empresa ha superado el umbral de volumen de negocios para el país de la UE donde se efectuaron las ventas.

Vathub lo ayuda a averiguar si su empresa está registrada o deberá registrarse a los efectos del IVA, y lo asiste con estos trámites.

Mantenga su IVA bajo control

Como empresa nueva, existen muchos factores que debe considerar en relación con el IVA. El impuesto sobre el valor añadido es pagado por todas las empresas que proporcionan bienes y servicios fiscales sujetos al IVA en los Estados miembros de la UE. Las normas y la legislación sobre el IVA pueden ser difíciles de entender, y es imprescindible que haga todo correctamente desde el principio. Vathub puede ayudarlo con todos los aspectos de su gestión del IVA, ya sea el registro del IVA, la recuperación del IVA o consultoría sobre el IVA.

Lograr un registro del IVA correcto desde un principio es muy importante porque le puede ahorrar tiempo, dinero y recursos. Primero, debe averiguar si su empresa necesita registrarse a los efectos del IVA. El IVA se aplica a la mayoría de los bienes y servicios, pero hay algunos artículos que están exentos del IVA. Aunque los bienes y servicios que vende sean de tipo cero, como los alimentos y la ropa infantil, su empresa debe registrarse igualmente a los efectos del IVA. El proceso de registro del IVA puede ser aún más complicado si su empresa realiza actividades que son imponibles en otros países, porque cada país tendrá diferentes normas y tipos para cada artículo. En Vathub podemos gestionar debidamente su registro del IVA gracias a nuestra dilatada experiencia, asegurándole que no surgirán deudas imprevistas ni riesgos financieros.

Recuperación del IVA

Como resultado del creciente mercado mundial, muchas empresas internacionales se enfrentan al reto de múltiples facturas con IVA extranjero y la necesidad de recuperar el IVA de países con una legislación sobre el IVA diferente a la del país de origen. A pesar de que el IVA extranjero es tratado por vía electrónica dentro de la UE, el proceso de recuperación del IVA puede seguir siendo complicado debido a factores tales como la confusión de lenguaje, la normativa local, períodos de solicitud diferentes y códigos de IVA distintos. Por lo tanto, la gestión del IVA puede llegar a confundir al departamento financiero más competente. Los consultores de Vathub tienen amplia experiencia con las legislaciones del IVA de más de 30 países, tanto dentro como fuera de la UE, y pueden utilizar una amplia red de expertos en el IVA tanto a nivel local como mundial. Por consiguiente, usted necesitará únicamente un contacto Vahub para todos los países.

Si confía a Vathub la gestión de su recuperación del IVA, primero examinaremos y prepararemos sus datos para el procesamiento y, a continuación, nos pondremos en contacto con los proveedores que han enviado la factura. Gestionaremos toda la correspondencia con el proveedor y las autoridades, y si se producen apelaciones o exámenes, asumiremos la plena responsabilidad. Luego de gestionar la recuperación de IVA, Vathub le entregará un informe financiero.

Somos conscientes de que proporcionar información tan detallada sobre cuestiones privadas de su empresa requiere una enorme dosis de confianza y, por ese motivo, Vathub le ofrece los consultores con la mayor experiencia y prestigio.

Prepárese para una auditoría de IVA

Naturalmente, el registro y la recuperación del IVA no son los únicos aspectos de la gestión del IVA. Una de las tareas más importantes para usted, como empresa, es mantener una información correcta y actualizada del impuesto soportado y repercutido. Probablemente, sea necesario recuperar una parte del impuesto soportado en países extranjeros a distintos tipos, y por ese motivo es importante que tenga una visión general de las distintas normas sobre el IVA. Si su libro registro del IVA es incorrecto, no solo corre riesgo de perder dinero, sino que las autoridades fiscales pueden considerar esto como un intento de fraude fiscal. Si su libro de registro del IVA es incorrecto o inadecuado, una auditoría de IVA será una experiencia estresante y desagradable. Vathub puede ocuparse de la gestión continua del IVA de su empresa, y si lo desea, puede tener su consultor del IVA presente durante la auditoría de IVA para responder de la mejor manera a las preguntas que pueda tener el agente tributario sobre su libro registro del IVA. En el caso de que el agente tributario haga comentarios o sugerencias para mejorar su libro registro del IVA, Vathub puede ayudarlo a introducir estos cambios de una manera eficaz.

¡Conviértase en un experto del IVA con la ayuda de Vathub! Tal vez prefiera ser independiente de los consultores de IVA externos y gestionar su IVA sin la ayuda de terceros. En Vathub creemos que todos pueden llegar a ser expertos en el IVA, y nos encanta compartir nuestros conocimientos y experiencias. Por ese motivo, Vathub ofrece cursos completos de formación en materia fiscal y le enseña todo lo que necesita saber para ocuparse personalmente de su gestión del IVA con absoluta confianza.